Moms One Stop Shop er en særordning til virksomheder med fjernsalg af varer og visse ydelser, hvor momsen skal betales i kundens land
Ordningen gør det muligt at registrere, indberette og betale moms i Danmark for salg til kunder i hele Europa
Du kan læse mere om ordningen hos SKAT
Denne guide viser, hvordan du sætter Moms One Stop Shop op i Shine Regnskab
Det er vigtigt, at alle punkter følges korrekt
Forkert opsætning kan ændre grundlæggende regnskabsindstillinger
Læs hele guiden grundigt
Hvis du er i tvivl, kan du kontakte support på [email protected]
Oprettelse af momskonti
Du skal oprette momskonti for hvert EU-land, hvor du sælger varer eller ydelser omfattet af ordningen
Kontiene placeres under kontogruppe Skyldig Moms
Der skal oprettes en konto pr. land
Momskonti – sådan gør du
Gå til Indstillinger
Vælg Virksomhed
Vælg Regnskab
Klik Rediger kontoplan under Kontoplan
• Klik Opret konto
• Navngiv kontoen Salgsmoms + landet (fx Salgsmoms Tyskland)
• Vælg gruppen Skyldig moms
• Brug et kontonummer (fx 7201)
• Du kan tilføje en beskrivelse som note (valgfrit)
• Klik Gem konto
Oprettelse af salgskonti
Der skal oprettes en salgsbogføringskonto for hvert land
Hvis du sælger både varer til fjernsalg og lokale salg, skal du oprette separate konti
Eksempler: Tyskland – varer fjernsalg og ydelser / Tyskland – lokalt salg
I de fleste tilfælde bruges kontoen Varer – fjernsalg og ydelser
Undersøg de korrekte kategorier hos SKAT
Salgskonti – sådan gør du
Gå til Indstillinger
Vælg Virksomhed
Vælg Regnskab
Klik Rediger kontoplan
• Klik Opret konto
• Navngiv kontoen Landet – varer fjernsalg og ydelser
• Vælg gruppen Indtægter
• Brug et kontonummer (fx 1101)
• Du kan tilføje en beskrivelse (valgfrit)
• Klik Gem konto
Hvis du også har lokalt salg, gentager du processen og opretter en konto til dette
Momsopgørelse – opsætning
Der skal oprettes momskonti i momsindstillingerne
Du må ikke slette eller ændre eksisterende momskonti
Opret en momskonto pr. land
Momsopgørelse – sådan gør du
Gå til Indstillinger
Vælg Virksomhed
Vælg Regnskab
Klik Ret indstillinger under Indstillinger for momsopgørelse
• Vælg Opret Momskonto
• Vælg den konto, du har oprettet (fx 7200)
• Momsprioritet kan vælges efter rækkefølge
• Gentag processen for hvert EU-land
Oprettelse af momssatser og regelsæt
Du skal oprette momssatser for hvert land
Regelsættet sikrer korrekt moms ved fakturering
Momssatser – sådan gør du
Gå til Indstillinger
Vælg Virksomhed
Vælg Momssatser
Klik Opret sats
Vælg en offentlig momssats
• Indtast den lokale procentsats
• Tilføj fradragskomponent
• Vælg at 100% af momsbeløbet skal gå til kontoen (fx 7201)
• Klik Gem
• Opret en momssats pr. land
Regelsæt – sådan gør du
Klik Opret regelsæt
Navngiv regelsættet One Stop Moms
Beskrivelse er valgfri
Vælg standardsats (den oprettede sats)
Opret regler:
For EU-lande: Landet + privatperson + momssatsen
For øvrige tilfælde: brug ingen moms
Klik Gem
Oprettelse af produkt og kunde
Der skal oprettes et produkt pr. land
Produktet styrer momsopsætningen ved fakturering
Produkt – sådan gør du
Gå til Fakturering
Vælg Produkter
Klik Opret produkt
• Navngiv produktet tydeligt
• Vælg indtægtskategorien (fx 1101 for landet)
• Vælg regelsættet One Stop Moms
• Resten af felterne er valgfri
• Klik Gem produkt
Kunde – sådan gør du
Gå til Fakturering
Gå til Kunder
Klik Opret kontakt
Vælg Privatperson
Udfyld kundens oplysninger
Aktiver Kunde
Klik Gem
Oprettelse af faktura til Moms One Stop Shop-kunde
Gå til Fakturering
Vælg Fakturaer
Klik Opret faktura
• Vælg kunden fra EU-landet
• Vælg produktet med One Stop Moms
• Udfyld øvrige oplysninger som normalt
• Fakturaen viser automatisk korrekt moms
• Klik Godkend
Du kan sende fakturaen via e-mail eller hente den som PDF
Indberetning af moms
Du kan forbinde Shine til SKAT og overføre tal automatisk
Indberetning for Moms One Stop Shop sker kvartalsvis
Almindelig momsopgørelse og OSS-indberetning er to separate processer
Almindelig momsopgørelse
Indberet felterne:
Salgsmoms
Moms af varer købt i udlandet
Moms af ydelser købt i udlandet
Købsmoms
Supplerende oplysninger (rubrikker)
Rubrik C skal indeholde samlet beløb fra alle Rubrik C-konti
Eksempel: 1500 + 500 = 2000 i samlet Rubrik C
OSS-indberetning
Indberet salg pr. land uden moms
Indberet momsbeløbet pr. land
Eksempel: 413,22 i salg og 87 i moms for Tyskland
Tal findes i de oprettede rubrikker og momskonti
Vigtigt ved halvårlig indberetning
OSS indberettes kvartalsvis
Ved halvårlig moms kan der være to OSS-perioder i samme opgørelse
Klik på tallet i momsopgørelsen for at se grundlaget
Angiv korrekt periode for indberetning
Dette gælder især 2. og 4. kvartal
Opdatering fra gammel metode
Tjek at der findes konti for hvert land (moms- og salgskonti)
Opdater momssatser og regelsæt
Verificer produktopsætning
Ved næste indberetning kan manuel udligning være nødvendig
Summér beløb på rubrikker (B og C) manuelt
Eksempel: 50.000 – 40.000 = 10.000 til indberetning
Indtast beløbet i rubrik B og C hos SKAT
OSS er et regelkomplekst område
Hvis du er i tvivl, anbefales kontakt til SKAT eller en revisor