Moms One Stop Shop er en særordning til virksomheder med fjernsalg af varer og visse ydelser, hvor momsen skal betales i kundens land
• Ordningen gør det muligt at registrere, indberette og betale moms i Danmark for salg til kunder i hele Europa
• Du kan læse mere om ordningen hos SKAT
Denne guide viser, hvordan du sætter Moms One Stop Shop op i Billy
Det er vigtigt, at alle punkter følges korrekt
• Forkert opsætning kan ændre grundlæggende regnskabsindstillinger
• Læs hele guiden grundigt
• Hvis du er i tvivl, kan du kontakte support på [email protected]
Oprettelse af momskonti
Du skal oprette momskonti for hvert EU-land, hvor du sælger varer eller ydelser omfattet af ordningen
• Kontiene placeres under kontogruppe Skyldig Moms
• Der skal oprettes en konto pr. land
Momskonti – sådan gør du
Gå til Indstillinger
• Vælg Virksomhed
• Vælg Regnskab
• Klik Rediger kontoplan under Kontoplan
• Klik Opret konto
• Navngiv kontoen Salgsmoms + landet (fx Salgsmoms Tyskland)
• Vælg gruppen Skyldig moms
• Brug et kontonummer (fx 7201)
• Du kan tilføje en beskrivelse som note (valgfrit)
• Klik Gem konto
Oprettelse af salgskonti
Der skal oprettes en salgsbogføringskonto for hvert land
• Hvis du sælger både varer til fjernsalg og lokale salg, skal du oprette separate konti
• Eksempler: Tyskland – varer fjernsalg og ydelser / Tyskland – lokalt salg
• I de fleste tilfælde bruges kontoen Varer – fjernsalg og ydelser
• Undersøg de korrekte kategorier hos SKAT
Salgskonti – sådan gør du
Gå til Indstillinger
• Vælg Virksomhed
• Vælg Regnskab
• Klik Rediger kontoplan
• Klik Opret konto
• Navngiv kontoen Landet – varer fjernsalg og ydelser
• Vælg gruppen Indtægter
• Brug et kontonummer (fx 1101)
• Du kan tilføje en beskrivelse (valgfrit)
• Klik Gem konto
Hvis du også har lokalt salg, gentager du processen og opretter en konto til dette
Momsopgørelse – opsætning
Der skal oprettes momskonti i momsindstillingerne
• Du må ikke slette eller ændre eksisterende momskonti
• Opret en momskonto pr. land
Momsopgørelse – sådan gør du
Gå til Indstillinger
• Vælg Virksomhed
• Vælg Regnskab
• Klik Ret indstillinger under Indstillinger for momsopgørelse
• Vælg Opret Momskonto
• Vælg den konto, du har oprettet (fx 7200)
• Momsprioritet kan vælges efter rækkefølge
• Gentag processen for hvert EU-land
Oprettelse af momssatser og regelsæt
Du skal oprette momssatser for hvert land
• Regelsættet sikrer korrekt moms ved fakturering
Momssatser – sådan gør du
Gå til Indstillinger
• Vælg Virksomhed
• Vælg Momssatser
• Klik Opret sats
• Vælg en offentlig momssats
• Indtast den lokale procentsats
• Tilføj fradragskomponent
• Vælg at 100% af momsbeløbet skal gå til kontoen (fx 7201)
• Klik Gem
• Opret en momssats pr. land
Regelsæt – sådan gør du
Klik Opret regelsæt
• Navngiv regelsættet One Stop Moms
• Beskrivelse er valgfri
• Vælg standardsats (den oprettede sats)
• Opret regler:
• For EU-lande: Landet + privatperson + momssatsen
• For øvrige tilfælde: brug ingen moms
• Klik Gem
Oprettelse af produkt og kunde
Der skal oprettes et produkt pr. land
• Produktet styrer momsopsætningen ved fakturering
Produkt – sådan gør du
Gå til Salg
• Vælg Produkter
• Klik Opret produkt
• Navngiv produktet tydeligt
• Vælg indtægtskategorien (fx 1101 for landet)
• Vælg regelsættet One Stop Moms
• Resten af felterne er valgfri
• Klik Gem produkt
Kunde – sådan gør du
Gå til Kontakter
• Klik Opret kontakt
• Vælg Privatperson
• Udfyld kundens oplysninger
• Aktiver Kunde
• Klik Gem
Oprettelse af faktura til Moms One Stop Shop-kunde
Gå til Salg
• Vælg Fakturaer
• Klik Opret faktura
• Vælg kunden fra EU-landet
• Vælg produktet med One Stop Moms
• Udfyld øvrige oplysninger som normalt
• Fakturaen viser automatisk korrekt moms
• Klik Godkend
Du kan sende fakturaen via e-mail eller hente den som PDF
Indberetning af moms
Du kan forbinde Billy til SKAT og overføre tal automatisk
• Indberetning for Moms One Stop Shop sker kvartalsvis
• Almindelig momsopgørelse og OSS-indberetning er to separate processer
Almindelig momsopgørelse
Indberet felterne:
• Salgsmoms
• Moms af varer købt i udlandet
• Moms af ydelser købt i udlandet
• Købsmoms
• Supplerende oplysninger (rubrikker)
• Rubrik B skal indeholde samlet beløb fra alle Rubrik B-konti
• Eksempel: 1500 + 500 = 2000 i samlet Rubrik B
OSS-indberetning
Indberet salg pr. land uden moms
• Indberet momsbeløbet pr. land
• Eksempel: 500 i salg og 95 i moms for Tyskland
• Tal findes i de oprettede rubrikker og momskonti
Vigtigt ved halvårlig indberetning
OSS indberettes kvartalsvis
• Ved halvårlig moms kan der være to OSS-perioder i samme opgørelse
• Klik på tallet i momsopgørelsen for at se grundlaget
• Angiv korrekt periode for indberetning
• Dette gælder især 2. og 4. kvartal
Opdatering fra gammel metode
Tjek at der findes konti for hvert land (moms- og salgskonti)
• Opdater momssatser og regelsæt
• Verificer produktopsætning
• Ved næste indberetning kan manuel udligning være nødvendig
• Summér beløb på rubrikker (B og C) manuelt
• Eksempel: 50.000 – 40.000 = 10.000 til indberetning
• Indtast beløbet i rubrik B og C hos SKAT
OSS er et regelkomplekst område
• Hvis du er i tvivl, anbefales kontakt til SKAT eller en revisor