1. Tilgodehavender hos kunder
Når du afstemmer tilgodehavender hos kunder, har Shine Regnskab en standardfunktion, der hjælper dig med at finde eventuelle differencer mellem debitorlisten og saldoen på kontoen Tilgode hos kunder.
Fremgangsmåde:
Lav et udtræk af tilgodehavender (debitorer):
Gå til Rapporter → Eksport → Debitorliste
Vælg balancedato 31. december for det regnskabsår, du afstemmer
Sammenlign med indbetalinger fra banken og registrerede fakturaer.
Når du har afstemt dine tilgodehavender, skal saldoen på debitorlisten stemme overens med saldoen på kontoen Tilgode hos kunder.
Hvis der er difference
Hvis du finder en difference, skyldes det ofte en af følgende situationer:
Kunden har betalt, men du har ikke registreret betalingen → find fakturaen og registrer som betalt
Betalingen er bogført manuelt som finansbilag → slet posteringen og registrer fakturaen som betalt
For at finde relevante transaktioner:
Gå ind på kontoen Tilgode hos kunder
Søg efter “kassekladde” for at se posteringer fra kassekladden
Ret bogføringen efter behov
Bogføring af tab på tilgodehavender
Hvis en kunde ikke kan betale sin gæld, skal du undersøge, om tilgodehavendet skal registreres som et tab. Det kan eksempelvis være tilfældet, hvis kunden er gået konkurs.
Du kan læse mere om bogføring af tab på kunder her.
Registrer det som et tab
Husk, at fradrag kræver at du har sendt rykkere og evt. kørt kunden gennem inkasso
Tjek gældende regler for fradrag for tab på debitorer
2. Tilgodehavender hos SKAT
Alle virksomheder har en skattekonto hos SKAT, som viser virksomhedens løbende mellemværender med SKAT.
Når du afstemmer skattekontoen, skal du kontrollere, at saldoen i dit regnskab stemmer overens med saldoen på skattekontoen hos SKAT.
Sådan tjekker du:
Gå til Rapporter → Regnskab → Saldobalance
Find kortfristede forpligtelser og kontroller saldoen
Sammenlign med skattekontoen hos SKAT:
Moms, A-skat, AM-bidrag, renter osv.
Sørg for, at skyldige beløb ligger på de korrekte konti i balancen
Dette sikrer, at mellemregninger med SKAT stemmer korrekt.
Du kan læse mere om, hvordan du afstemmer skattekontoen, i vores guide til afstemning af skattekontoen.
3. Andre tilgodehavender
Til sidst skal du kontrollere, om virksomheden har andre tilgodehavender, og om de er bogført korrekt. Det kan eksempelvis være beløb, som virksomheden har til gode hos betalingsløsninger som Teller, Nets, Stripe eller Paylike.
Disse skal indregnes korrekt i balancen under omsætningsaktiver
Sørg for, at alle overførsler fra betalingsløsningerne er bogført korrekt
Udbetaling fra Stripe skal bogføres, så den matcher din bankkonto og saldo i Shine Regnskab.
Et eksempel på, hvordan en udbetaling fra Stripe skal bogføres, kan ses her:
